Hagnaður:
- Geta til að koma á tjónaþróunarþríhyrningi, IBNR (áfallið en ótilkynnt tjón) og keðjustigaaðferð með stuðningi gervigreindar og túlka þróunarþættina
- Hæfni til að bera saman niðurstöður við aðrar aðferðir eins og Bornhuetter-Ferguson og Mack og útskýra varaóvissu (breytileika, öryggisbil) með gervigreind
- Að geta haldið því fram að framfærslutalan sem reiknuð er með gervigreind sé drög, ekki endanlegt, og að val á þróunarþáttum og réttarleiðréttingu sé ábyrgra tryggingafræðings.
Þegar tryggingafélag greiðir fyrir tjón í dag, greiðir það í raun upp skuldir trygginga sem það seldi áður. En ekki er sérhvert tjón tilkynnt strax og ekki hvert tilkynnt tjón er greitt að fullu strax. Umferðarslys verður í dag, félaginu er tilkynnt þremur mánuðum síðar, réttarhöld taka tvö ár og lokagreiðsla kemur í ljós eftir fjögur ár. Því ber félaginu að áskilja fé í dag fyrir tjóni sem ekki hefur enn verið greitt að fullu eða jafnvel ekki enn tilkynnt. Þessir peningar eru kallaðir varasjóður og nákvæmur útreikningur þeirra er mikilvægasta tryggingafræðilega verkefni tryggingafélags. Ef hann skilur minna eftir fer fyrirtækið í gjaldþrot; Ef of miklu er úthlutað er fjármagnið bundið til einskis og gróðinn falinn.
Í þessari einingu munum við fjalla um þrjú hugtök sem eru kjarninn í afgreiðslubókhaldi: tjónaþróunarþríhyrninginn, IBNR og keðjustigaaðferðina. Síðan munum við íhuga aðrar aðferðir (Bornhuetter-Ferguson, Mack) og óvissu. Gervigreindin skrifar kóðann fyrir þessa útreikninga, fyllir út þríhyrninginn, reiknar út þættina og útskýrir niðurstöðuna; en ábyrgð á vali þróunarþátta, réttarleiðréttingu og endanlegri framfærslutölu er á ábyrgð tryggingafræðings.
Hver er tjónaþróunarþríhyrningurinn?
Grundvöllur útreiknings framlags er þróunarþríhyrningur / afrennslisþríhyrningur. Línurnar sýna tímabilið sem tjónið varð (slysaár) og dálkarnir sýna hversu mikið var greitt fyrir það tjón (þróunarár). Hún hljóðar svo: Greiddar voru 4 milljónir á 1. þróunarári slysaársins 2021, samanlagðar 6,2 milljónir á 2. ári og 7 milljónir á 3. ári. Gömlu slysaárin eru komin á gjalddaga (nánast allar greiðslur) á meðan nýju árin eru enn að þróast. Þess vegna er nafn þríhyrningsins: neðra hægra hornið er tómt, vegna þess að frekari þróun nýrra ára hefur ekki enn átt sér stað. Hlutverk tryggingafræðingsins er að áætla þetta tóma horn.
IBNR (Incurred But Not Reported) er einmitt hluti af þessu bili: framtíðarkostnaður vegna tjóna sem hafa átt sér stað en hafa ekki enn verið tilkynntar til félagsins. Það er líka IBNER (viðbótarþróun á tilkynntum en vanteknum kröfum). Í reynd áætla þríhyrningsaðferðir heildarframlag sem krafist er (greitt + framtíðarþróun); Þegar þú dregur frá greiddan hluta er eftirstandandi ákvæði eftir, þar á meðal IBNR.
Ábending: Þú getur sett upp þríhyrninginn á tveimur mismunandi grunni: "tjón greitt" og "tjón sem orðið hefur (greitt + þekkt varasjóður)". Að skoða þetta tvennt saman hjálpar þér að fanga breytinguna á bókunarhegðun kröfuliða.
Keðjustigar skref fyrir skref
Keðjustiginn er algengasta viðbragðsaðferðin og rökfræði hennar er leiðandi: ef tap í fortíðinni hefur vaxið á ákveðnum hraða að meðaltali frá einu þróunarári til annars munu ný ár vaxa með svipuðum hraða. Skref:
- Settu upp uppsafnaða þríhyrninginn. Raða uppsafnaðar greiddum tjónum fyrir hvert slys ár eftir þróunarári.
- Reiknaðu þróunarþætti. Fyrir hverja dálkpass: summa næsta dálks / summa af núverandi dálki (aðeins notaðar línur með báða dálka upptekna). Til dæmis er stuðullinn 1→2 1,45; Stuðullinn 2→3 getur verið 1,12. Þessi þáttur er kallaður aldursþáttur.
- Finndu uppsafnaða (staflaða) þætti. Margfalda þá þætti sem eftir eru til að komast í úrslit hvers árs.
- Fylltu tóma hornið. Áætlaðu endanlegt tjón með því að margfalda síðasta þekkta gildi hvers nýs slyssárs með þeim þáttum sem eftir eru.
- Reiknaðu svarið. Endanlegt tjón - greitt til þessa = framfærsla til greiðslu í framtíðinni (þar á meðal IBNR).
Eftirfarandi tafla er lítið dæmi (uppsafnað greitt tjón, milljónir TL):
slysaár
Komdu. 1
Komdu. 2
Komdu. 3
Komdu. 4
2021
4.0
6.0
6.8
7,0
2022
4.4
6.5
7.3
?
2023
4.8
7,0
?
?
2024
5.2
?
?
?
Í þessum þríhyrningi er stuðullinn 1→2 um það bil 1,47; 2→3 um 1,12; 3→4 jafngildir um það bil 1,03. 2024 endanleg 5,2 × 1,47 × 1,12 × 1,03 ≈ 8,82 milljónir; Þar sem greidd upphæð er 5,2 er framlagið ≈ 3,62 milljónir TL. Gervigreindin gerir þessa reikninga á nokkrum sekúndum, en tryggingafræðingurinn ákveður hvort þættirnir séu sanngjarnir.
Aðrar aðferðir og óvissa
Keðjustiginn einn og sér dugar ekki því þróunarþættir eru afar viðkvæmir fyrir litlum sveiflum því lítið er um gögn undanfarin slysaár; Eitt stórtjón getur sprengt allt matið í burtu. Þess vegna er Bornhuetter-Ferguson (BF) aðferðin notuð: BF metur óþróaða hlutann með því að nota utanaðkomandi upplýsingar um væntanlegt taphlutfall og jafnar þannig sveiflur. Keðjustigi er valinn á þroska árum, BF er valinn á nýjum og óþroskuðum árum; Saman gefa þeir jafnvægismat.
Til að mæla óvissu er Mack aðferðin notuð: hún gefur stöðluðu skekkju (breytileika) á mati keðjustigans. Að auki er hægt að framleiða fulla líkindadreifingu svarsins með bootstrap (eftirlíking með því að taka endurtekið sýni úr gögnunum); Þetta svarar spurningunni (sem skiptir sköpum fyrir Solvency II) um „hver myndu viðbrögð okkar vera í versta falli?“ AI er mjög öflugt við að búa til kóða og samanburð á þessum aðferðum.
Varúð: Val á vaxtarþáttum er ekki vélrænt. Á einu ári getur breyting á lögum, mikil málaferli eða breyting á greiðsluhlutfalli tjóna truflað þættina. Valið á „einfalt meðaltal, vegið meðaltal, síðustu 3 ár“ er réttarfarslegt og þarf að rökstyðja það.
Hvernig á að nota gervigreind í varabókhaldi
1) Keðjustigakóði:
Skrifaðu kóða með athugasemdum í Python sem reiknar út keðjustigann. Inntak: uppsafnaður greiddur skaði þríhyrningur (listi yfir lista, hólfa vantar Engar). 1) Reiknaðu rúmmálsveginn aldursstuðul fyrir hverja dálkaferð. 2) Finndu uppsafnaða þætti. 3) Fylltu út í auða hornið og metið endanlega tjón fyrir hvert slysaár. 4) Reiknaðu og leggja saman bæturnar (endanleg - greidd). Prentaðu hvert millistig á skjáinn; ekki búa til bókasafn, notaðu grunn Python.
2) Aðferðarsamanburður:
Útskýrðu fyrir tryggingafræðingi muninn á keðjustiga og Bornhuetter-Ferguson.- Hvort er áreiðanlegra við hvaða aðstæður?- Hvers vegna er BF valinn á nýjum (óþroskuðum) slysaárum?- Hvernig ákveð ég „vænta tjónahlutfallið“ sem krafist er fyrir BF? Tekið saman kosti/galla í töflu.
3) Athugun á trúverðugleika þátta:
Ég hef eftirfarandi aldursstuðla: 1->2: 1,47; 2->3: 1,12; 3->4: 1,03; 4->5: 1,45. 4->5 stuðullinn lítur undarlega út miðað við hina.- Hverjar gætu verið mögulegar ástæður fyrir þessu stökki (reglur, meiriháttar skemmdir, gagnavilla)?- Hvaða athuganir ætti ég að gera til að sannreyna?Ákvarðanatöku; Gefðu mér gátlista.
4) Óvissutúlkun:
Besta giska á keðjustigann minn er 42 milljónir TL, Mack staðalvilla er 5,3 milljónir. Hvernig útskýri ég þetta fyrir stjórnanda og eftirlitsaðila?- Útskýrðu á berum orðum hvað 75% og 99,5% stigin þýða.- Hvernig get ég komið á framfæri skilaboðunum „bil í stað eintölu“?
Veik kvaðning / Sterk kvaðning
Veik kvaðning:
Reiknaðu launin mín.
Það er enginn þríhyrningur, engin aðferð, engin gögn. AI passar við bilið.
Öflug tilvitnun:
Þitt hlutverk: bókunaraðstoðarmaður. Ég mun gefa þér uppsafnaðan kröfuþríhyrning (nafnlaus, milljón TL):2021: [4.0, 6.0, 6.8, 7.0]2022: [4.4, 6.5, 7.3]2023: [4.8, 7.0]2024: [5.2]Reikna-til að þyngja hvern þátt: sýna.2) Fylltu út í autt hornið, skrifaðu lokatap hvers árs.3) Reiknaðu heildarframlag (endanlegt - greitt).4) 2024 er mjög nýtt; Svo útskýrðu hvers vegna mat þitt er óvissara. Sýndu mér millinúmerin svo ég geti sannreynt þær handvirkt. Notaðu bara gögnin sem ég gef þér.
þrjú smámál
Mál 1 — Ófullnægjandi ákvæði. Eitt fyrirtæki reiknaði út síðustu tvö slysaár í ört vaxandi umferðasafni sínu með beinum keðjustiga. Þar sem nýársþættir voru lágir var framlagið metið á 31 milljón TL. Þegar tryggingafræðingur leitaði til BF og notaði væntanlega tjónahlutfall var raunhæft svar 44 milljónir TL. Mismunurinn upp á 13 milljónir var staðfestur með raunverulegum skaðabótum ári síðar. Lærdómur: á nýjum árum blekkir keðjan bara stigann.
Mál 2 - Skemmdur þáttur. Aðstoðartryggingafræðingur sá 3→4 stuðulinn 1,42 í þríhyrningnum sem gervigreindin framleiddi; en sögulegt meðaltal var 1,05. Ef það hefði liðið án yfirheyrslu hefði svarið hækkað um það bil 30 prósent. Rannsóknin leiddi í ljós að tvö slysár voru færð til vegna villu í hleðslu gagna. Gervigreindin framleiddi ekki villuna, en hún tók ekki eftir henni; Sanngirnisathugun tryggingafræðings tók við.
Mál 3 — Rétt framsetning óvissu. Ábyrgur tryggingafræðingur sagði stjórnendum aðeins að „framlagið er 42 milljónir“. Stjórnendurnir töldu þetta öruggt og dreifðu hagnaði. Árið eftir, þegar raunveruleg tala var 48 milljónir, kom upp kreppa. Næsta kjörtímabil bauð tryggingafræðingurinn svið með Mack og bootstrap sem sagði "besta giska er 42, en 75% stig er 46, 99,5% stig er 55 milljónir"; Stjórnin tók ákvörðun sína í samræmi við það. Það sparaði mikinn tíma við að útbúa AI ræsikóðann og töfluna.
Algeng mistök
- Notaði aðeins keðjustigann undanfarin ár af slysum. Minni gögn þýðir rokgjarn þáttur; Jafnvægi við BF.
- Ekki setja þroskaþætti undir sanngirniseftirlit. Einn spilltur þáttur blæs öllu svarinu í burtu; Bera saman við sögulegt mynstur.
- Að kynna gagnkvæmt sem eina nákvæma tölu. Viðbrögðin eru ágiskun; Að kynna það án óvissusviðs (Mack, bootstrap) er villandi.
- Að rugla saman greidda og raunhæfa þríhyrningnum. Þeir tveir mæla mismunandi hluti; Vinndu stöðugt á einum grundvelli eða berðu saman þetta tvennt meðvitað.
- Hunsa verðbólgu og reglugerðarbrot. Fortíðarþróunarmynstur gæti ekki verið það sama í framtíðinni; Hugleiddu líka skipulagsbreytingar.
Í stuttu máli
Varasjóðurinn er núverandi mat á framtíðarskuldbindingum og er mikilvægasti tryggingafræðilegur útreikningur tryggingafélagsins. Fyrri greiðslumynstur sést með þróunarþríhyrningnum; Keðjustiginn fyllir tóma hornið með aldursþáttum og áætlar endanlega skaða og bætur að meðtöldum IBNR. Á nýjum árum er BF stöðugra; Óvissa er mæld með Mack og bootstrap. Gervigreindin fyllir út þríhyrninginn, skrifar kóðann og ber saman aðferðirnar; en þáttaval, sanngirnisathugun og endanleg tala fer eftir mati og undirskrift ábyrgra tryggingafræðings.
Umsóknarverkefni
Búðu til nafnlausan lítinn þríhyrning af uppsöfnuðum greiddum kröfum (4 slysár × allt að 4 þróunarár). Biddu gervigreindina um að reikna út jafngildið með keðjustiganum. Staðfestu handvirkt aldur-fyrir-aldursþættina og loka 2 ár. Spyrðu síðan gervigreindina „hvernig hefði BF skilað annarri niðurstöðu fyrir síðasta ár“ og berðu saman aðferðirnar tvær. Afbakaðu meðvitað einn af þáttunum (td stækkaðu frumu um 10 sinnum) og athugaðu hvernig viðbrögð gervigreindarinnar breytast og hvernig trúverðugleikaathugunin mun ná þessu.
gátlisti
- [ ] Er ég samkvæmur því hvort ég set upp þríhyrninginn miðað við greitt tjón eða tjón?
- [ ] Hef ég athugað trúverðugleikann með því að bera aldursþættina saman við hið sögulega mynstur?
- [ ] Hef ég athugað með BF fyrir ný/óþroskuð ár?
- [ ] Setti ég svarið fram með óvissubili frekar en einni tölu?
- [ ] Hef ég sjálfstætt endurreiknað lokaskaðann og talnareikninginn?
- [ ] Hef ég sett rökstuðninginn fyrir vali þátta (meðaltegund, punktur) skriflega?