Faida:
- Uwezo wa kuchanganua idadi ya watu wote na AI na kutanguliza rekodi zinazotiliwa shaka kulingana na sheria zisizo za kawaida
- Uwezo wa kufanya ukaguzi kwa nidhamu ya 'alama na kuhalalisha' bila kutoa hukumu juu ya mfano
- Uwezo wa kuweka njia ya ukaguzi (data, haraka, tarehe, kithibitishaji) kwa kila pato la AI
Pengine eneo nyeti zaidi la uhasibu na fedha ni ukaguzi: kuthibitisha kwa kujitegemea kwamba rekodi ni sahihi, kamili na inatii. Akili Bandia (AI) ni zana yenye ncha mbili hapa. Kwa upande mmoja, ina nguvu sana katika kuchanganua hifadhi kubwa za data kwa hitilafu (rekodi za kutiliwa shaka ambazo hukeuka kutoka kwa matarajio) na kugundua udhaifu wa udhibiti wa ndani. Kwa upande mwingine, kutokana na hali ya ukaguzi, matokeo ya AI yenyewe lazima pia yakaguliwe. Katika kitengo hiki, tutajifunza jinsi ya kutumia AI kama "msaidizi wa ukaguzi" na kudumisha njia ya ukaguzi.
Jukumu la AI katika Udhibiti wa Ndani na Ukaguzi
Udhibiti wa ndani ni seti ya sheria na michakato iliyoanzishwa ili kuzuia makosa na matumizi mabaya (kama vile mgawanyo wa majukumu, vizingiti vya idhini, upatanisho). Ukaguzi hukagua kama hizi zinafanya kazi au la. Ambapo AI inafaa zaidi ni wakati inaweza kuchanganua idadi ya watu wote ambapo ukaguzi wa jadi unahusisha sampuli (kuchunguza rekodi chache kati ya mamia). Kuangalia rekodi zote 10,000 ni vigumu kwa mwanadamu, lakini inawezekana kwa mfano.
Lakini tofauti muhimu ni hii: AI hutoa shaka, sio hukumu. "Rekodi hii inaonekana isiyo ya kawaida" ni mahali pa kuanzia; Uamuzi halisi wa ukaguzi na ukusanyaji wa ushahidi ni wa binadamu.
Kidokezo: Kwa vidokezo vya ukaguzi, sema "onyesha tu na uhalalishe, usihitimishe/hukumu". Itakuwa ni makosa na hatari kwa mwanamitindo kutoa taarifa za uhakika kama vile "huu ni upotovu"; Suala hilo linaamuliwa kwa ukaguzi wako.
Hatua kwa Hatua: Kuchanganua kwa njia isiyo ya kawaida na AI
- Bainisha kanuni zako. Je, unakiona kipi si cha kawaida? Kizingiti, marudio, muda.
- Changanua idadi ya watu wote. Sio tu sampuli, lakini zote.
- Weka alama na uhalalishe. Maelezo ya "kwa nini inatiliwa shaka" kwa kila matokeo.
- Weka kipaumbele. Panga kwa ukubwa wa hatari/athari.
- Rejelea ukaguzi wa kibinadamu. Kusanya ushahidi, fanya uamuzi, hati.
Uhamasishaji dhaifu / Uhamasishaji Wenye Nguvu
Ushauri dhaifu: Je, kuna ukiukwaji wowote katika gharama hizi? [data]
Hii inatoa jibu ambalo ama "hakuna" au hutoa tuhuma zisizo na msingi ambazo haziwezi kutumika katika ukaguzi.
Kidokezo chenye nguvu:Jukumu lako: msaidizi wa ukaguzi wa ndani.Kazi: Changanua rekodi za gharama zifuatazo dhidi ya kanuni ya hatari.Kanuni:1) Kiasi kilicho chini ya kiwango cha uidhinishaji (50,000) (tuhuma iliyogawanyika)2) Rekodi zilizowekwa wikendi au baada ya saa3) Kiasi sawa kinachorudiwa kwa vipindi vifupi kwa idadi sawa ya rekodinusut kanuni iliyoanzishwa | kwa nini inatia shaka (sentensi 1) |kipaumbele (cha juu/kati/chini)Kizuizi: Weka tu alama na uhalalishe. Kufanya hukumu kama "ni jambo lisilo la kawaida"; hawa ni watahiniwa wa mitihani ya binadamu. Tumia maelezo katika data pekee.<records> ... </records>
Agizo hili; Inatanguliza pesa zilizokwama chini ya kiwango cha uidhinishaji (ishara ya "mgawanyiko") au rekodi zilizowekwa baada ya saa na humpa mkaguzi orodha ya wazi ya ukaguzi.
Mchango mkubwa wa AI katika ukaguzi ni faida yake ya kiwango. Katika ukaguzi wa kitamaduni, sampuli hufanywa kwa sababu haiwezekani kuangalia rekodi zote: labda mia moja ya maelfu ya ankara huchunguzwa na matokeo yake yanajumuishwa kwa jumla kwa idadi ya watu. Hii inamaanisha kuwa dosari ambayo iko nje ya sampuli imeepukika. AI, kwa upande mwingine, inaweza kutumia sheria unazofafanua kwa makumi ya maelfu ya rekodi kwa sekunde. Kwa hivyo, ukaguzi hubadilika kutoka kwa "kuangalia mifano michache na kutumaini" hadi "kuchanganua kila rekodi na kutoa tofauti." Walakini, kinachopatikana ni wagombea wa uchunguzi, sio hitimisho.
Sheria zisizo za kawaida zinazotumika mara kwa mara katika ukaguzi
kanuni
Inaashiria nini
mfano
mkusanyiko wa viwango vidogo
Gawanya ili kuepuka idhini
Kiasi kama 49,500, 49,800
nje ya usajili wa saa
Kuingia bila kudhibitiwa
Jumamosi 23:40 bili
malipo ya nakala
Hatari ya malipo mara mbili
Ankara sawa, nambari mbili za hati
Mzunguko wa nambari ya pande zote
Kiasi kilichokadiriwa/kilichoundwa
Nyingi hasa 10,000
Mtoa huduma mpya + kiasi kikubwa zaidi
Hatari ya muuzaji wa roho
200,000 katika shughuli ya kwanza
Mgawanyo wa Wajibu na Udhibiti wa Mamlaka
Moja ya msingi wa udhibiti wa ndani ni mgawanyo wa majukumu: watu wanaoanzisha, kuidhinisha na kulipa kwa shughuli ni tofauti. Ikiwa mtu huyo huyo ataingia, akiidhinisha na kulipa ankara, mlango uko wazi kwa matumizi mabaya. AI inaweza kupata matukio ambapo sera hii inakiukwa kwa kuchanganua maelezo ya mtumiaji katika rekodi za miamala.
Changanua ili kuona ukiukaji wa uwajibikaji katika rekodi zifuatazo za muamala: - Miamala ambayo mtumiaji yuleyule anaingiza na kuidhinisha - Miamala ambayo mtumiaji yuleyule anaidhinisha na kuanzisha malipo - Kiasi kilichoidhinishwa na mtu mmoja zaidi ya kikomo cha uidhinishaji Pato: nambari ya muamala | aina ya ukiukaji | mtumiaji husika | kipaumbeleOnyesha tu na uhalalishe; orodha kama mgombea wa hukumu, hakiki.
Aina hii ya uchanganuzi huchota ruwaza katika sekunde ambazo jicho la mwanadamu halingeweza kamwe kunasa katika maelfu ya mistari. Lakini kanuni hiyo hiyo inatumika: muundo unaonyesha "mfano wa ukiukwaji wa sheria"; Ni juu ya mtu kuamua kama hili ni tatizo la kweli au ubaguzi halali (k.m. jukumu la kulazimishwa katika timu ndogo).
Wajibu wa Njia ya Ukaguzi
Ikiwa pato la AI litatumika katika ukaguzi, lazima lifuatiliwe: ni data gani, haraka gani, mtindo gani, tarehe gani, ni nani aliyeithibitisha? Bila rekodi hii, uchapishaji hauna thamani ya ushahidi katika ukaguzi.
Tayarisha rekodi ya ufuatiliaji wa uchanganuzi huu:- Chanzo cha data na muda uliotumika- Muhtasari wa madokezo/kanuni zilizotumika- Tarehe ya kutoa modeli- Sehemu tupu kwa hatua za uthibitishaji wa binadamu (ambao, lini, matokeo) Hamisha kama kiolezo kinachoweza kutumika tena.
Tahadhari: Kwa sababu tu AI inasema "rekodi hii ni sawa" haithibitishi kuwa hakuna maswala hapo. Mfano huo unaweza kukosa muundo. "AI ilisema safi" sio hakikisho katika ukaguzi; Daima andika mipaka ya upeo na mbinu.
Kesi Ndogo
Kesi ya 1 - Sehemu ya kizingiti kidogo. Mkaguzi wa ndani alipata ankara tatu mfululizo za 49,200, 49,700, 49,500 TL kutoka idara hiyo hiyo kupitia uchunguzi wa AI katika kampuni iliyo na kikomo cha idhini ya 50,000 TL. Uchunguzi umebaini kuwa ununuzi mmoja wa pauni 145,000 uligawanywa katika tatu ili kuepusha kuidhinishwa. Pengo la udhibiti limefungwa.
Kesi ya 2 - Ishara ya mtoa huduma ya Roho. AI iliashiria kipaumbele cha juu kwamba TL 200,000 ililipwa kwa msambazaji mpya aliyeongezwa kwenye mfumo katika shughuli ya kwanza. Mapitio yalionyesha kuwa msambazaji ni wa kweli na chini ya mkataba; Kengele ilikuwa ya uwongo lakini udhibiti ulifanya kazi ipasavyo. Somo: sio kila ishara ni uhalifu, lakini kila ishara inapaswa kuchunguzwa.
Kesi ya 3 - Kuanguka kwa pato lisilo na hati. Timu iliwasilisha orodha isiyo ya kawaida ya AI kwa ukaguzi, lakini haikurekodi haraka na data ambayo ilitolewa. Mkaguzi wa nje hakukubali kuchapishwa kama ushahidi. Uchambuzi urudiwe na njia ya ukaguzi. Somo: Hakuna matokeo ambayo hayawezi kufuatiliwa katika ukaguzi.
Kesi ya 4 - ukiukaji wa mgawanyo wa majukumu. Uchunguzi wa udhibiti wa ndani ulipata miamala 37 kwenye tawi dogo ambapo mfanyakazi yuleyule aliingia, akaidhinisha na kuanzisha malipo ya ankara. Uchunguzi ulionyesha kuwa mfanyakazi hakuwa na nia mbaya lakini alichukua majukumu haya kutokana na uhaba wa wafanyakazi. Bado, hatari ilikuwa kweli; Kampuni ilifunga pengo hilo kwa kuhamisha kibali cha malipo hadi kituoni. Somo: upungufu wa udhibiti ni hatari hata bila uovu; AI hupata muundo, wanadamu hutengeneza suluhisho.
Makosa ya kawaida
- Kuhukumu mfano. Kusema "ni jambo lisilo la kawaida" ni makosa na ni hatari; Weka tu alama.
- "AI ilisema ni safi" uhakikisho. Inaweza kuwa kwamba mfano alikosa; Matokeo safi sio ushahidi.
- Sio kuweka njia ya ukaguzi. Ikiwa data, kidokezo, tarehe na kithibitishaji hazitarekodiwa, matokeo hayatakuwa ushahidi.
- Kufikiri kila ishara ni uhalifu. Ukosefu huo ni mgombea wa uchunguzi; Ushahidi huamua uamuzi.
- Sio kurekodi wigo. Rekodi gani zilichanganuliwa na kikomo cha njia inapaswa kuandikwa.
Kwa muhtasari
- AI ina nguvu katika kutafuta hitilafu kwa kuchanganua idadi ya watu wote katika ukaguzi; huenda zaidi ya sampuli.
- Mfano hutoa shaka, sio hukumu; Itumie na kanuni ya "haki na uhalalishe".
- Sheria zisizo za kawaida (chini ya kumbukumbu ya nyuma, usajili wa nje ya saa, malipo ya nakala) zinapaswa kufafanuliwa mapema.
- Ni lazima kuweka njia ya ukaguzi (data, haraka, tarehe, kithibitishaji) kwa kila pato la AI; Pato lisiloweza kupatikana sio ushahidi.
- "AI nilisema safi" sio hakikisho; Daima andika mipaka ya upeo na mbinu.
Jukumu la maombi
Kuandaa rekodi ya gharama ya mistari 30-50; gawanya kwa kujua na uweke nakala ya malipo. Pata uchanganuzi wa hitilafu ukitumia kiolezo chenye nguvu cha kidokezo na uangalie kama kielelezo kinashika na kuvipa kipaumbele mitego yako. Kisha jaza kiolezo cha ufuatiliaji na uorodheshe matokeo kama "wagombea wa kukaguliwa" (bila kutoa uamuzi).
orodha ya ukaguzi
- [ ] Nimefafanua awali sheria zisizo za kawaida (kizingiti, muda, marudio).
- [ ] Nilichanganua idadi ya watu wote, sikuacha na sampuli.
- [ ] Nilizuia kielelezo kutoa hukumu; Niliiweka tu alama na kuhesabiwa haki.
- [ ] Nilirekodi njia ya ukaguzi (data, dodoso, tarehe) kwa kila matokeo.
- [ ] Niliwaacha walio alama kama "wagombea hakiki" kwa uamuzi wa kibinadamu.
- [ ] Niliandika upeo wa tambazo na vikwazo vya mbinu.