Býudjet we pul serişdeleriniň derňewi

Girdeji:

• Býudjet-durmuşa geçiriş gyşarmalaryny saklamak we göterim hökmünde hasaplamak we düşündirmek ukyby
• Nagt pul akymlaryndan hepdelik çaklamalary kesgitlemek we gysga möhletli likwidlik töwekgelçiligini kesgitlemek ukyby
• Ssenariýa esaslanýan 'näme-näme' soraglaryny anyk haýyş bilen bermek ukyby

Bir işiň saglygy iki sorag bilen ölçelýär: "Meýilnama boýunça gidýärismi?" we "Seýfde ýeterlik pul barmy?" Birinjisi, býudjet vs hakyky derňew; Ikinjisi, pul akymyny dolandyrmak. Girdejili ýaly görünýän bir kompaniýa, nagt dolandyrylmasa, aýlyk gününde göreşip biler. Bu bölümde, ikisinde-de seljeriş kömekçisi hökmünde emeli intellekt (AI) ulanmagy öwreneris, ýöne karary saklarys.

Býudjet vs Hakyky näme?

Býudjet, semestriň başynda goýan meýilnamaňyzdyr; Aslynda bolup geçýän zat. Ikisiniň arasyndaky tapawuda üýtgeşiklik diýilýär. Tapawut iki görnüşde aňladylýar: mukdar hökmünde (hakyky - býudjet) we göterim hökmünde (tapawut / býudjet × 100). Oňyn ýa-da otrisatel zat elemente bagly: Hakyky girdeji býudjetden ýokary bolsa, tersine çykdajylar üçin gowy.

AI-iň bu ýerdäki işi iki esse: gyşarmalary hasaplamak (muny barlamaly) we uly gyşarmalaryň sebäplerini düşündirmek (muny tassyklamaly).

Maslahat: Modelde "iň uly 5 gyşarmany mutlak göterim boýunça tertipläň" diýiň. Şeýlelik bilen, 100 setirli býudjetde gözden salnan, ýöne iň möhüm zatlar iň ýokary derejä çykýar.

Stepdimme-ädim: gyşarmagyň derňewi

1. Býudjeti we hakykaty bilelikde beriň. Haryt, býudjet, hakyky üç sütün.
2. Gyşarmagy saklaň we göterim hökmünde hasaplaň. Formulany hem görkezsin.
3. Ugry görkeziň. "Gowy / erbet" dogry düşündirilmegi üçin gelýärmi ýa-da gidýär diýiň.
4. Bosagany goýuň. "10% -den uly gyşarmalary belläň" ýaly.
5. Näme üçin teswir ýazyň, ýöne tassyklaň. Modeliň teklip eden sebäpleri gipotezalar; Çeşmesini tapýarsyňyz.

Gowşak gyssagly / güýçli teklip

Gowşak haýyş: Býudjetim nähili geçýär? [sanlar]

Bu, "umuman gowy" ýaly peýdasyz jogap berýär, bu haýsy ruçkanyň näçeräk sowulandygyny görkezmeýär.

Güýçli teklip: Siziň roluňyz: FP&A (maliýe meýilnamalaşdyryş we derňew) hünärmeni. Taslama: Aşakdaky býudjetden ýerine ýetiriş tablisasyny derňäň. Tapgyrlar: 1) Her bir element üçin gyşarmany = hakyky - býudjet (mukdar) we gyşarmany hasaplaň% = gyşarmak / býudjet * 100 (görkeziş formulasy) .2) Girdeji elementlerinde polo positiveitel gyşarnyksyzlygy "pozitiw" we iň pes gyşarnyksyz 5 göterim. Uly gyşarmagyň Mümkin sebäpleri we olary "gipoteza" diýip belläň .Göçürmek: Maglumatlardan diňe sanlary ulanyň. <data> Galam | Býudjet | Hakyky satuw | 5,000,000 | 4,300,000Marketing | 400,000 | 610,000Staff | 1,200,000 | 1.180.000Logistika | 300,000 | 470,000 </data>

Bu isleg, satuwlaryň 14% -den, marketingiň 52% -den, logistika 57% -den ýokarydygyny aýdyň görkezýär; Dolandyryşyň "marketing çykdajylary köpeldi, ýöne satuw azaldy" ýaly soragy açýar.

Nagt pul akymy: girdejiden tapawut

Girdeji buhgalteriýa düşünjesidir; Nagt pul seýfdäki hakyky pul. Hasap-faktura berlende satuw girdeji hökmünde ýazylýar, ýöne pul 60 günden soň gelip biler. Nagt pul akymynyň derňewi: "Geljek hepdelerde nagt artykmaçmy?" soragyna jogap gözleýär. AI ýygnamak we töleg zatlaryndan hepdelik nagt proýeksiýany döretmäge we açyk hepdeleri bellemäge kömek edýär.

Hepdelik nagt proýeksiýany aşakdaky 8 hepdelik ýygnamak we töleg meýilnamasyndan alyň: - Her hepde: nagt açmak + ýygnamak - töleg = nagt ýapmak - Nagt negatiw ýapylanda hepdeleri "LIQUIDITY TÖWEKGELÇILIK" diýip belläň - Töwekgelçilikleriň ilkinji hepdesini we iň ýokarky ýetmezçiligini jemläň Başlangyç nagt: 250,000 <data> ... </data>

Üns beriň: Nagt çaklamalary diňe girişdäki ýygnamak çaklamalary ýaly gowy. "60 günden ýygnarys" diýen çaklama amala aşmasa, taslama ýykylar. Çaklamalary modele aç-açan çap ediň we hakykat bilen deňeşdiriň.

Ssenariýa (Näme bolsa) derňew

Dolandyryş köplenç "satuw 10% azalsa näme etmeli?" diýip soraýar. AI bu ssenariýalary çalt döredýär:

Aşakdaky esasy ssenariýa esasynda üç hadysany hasaplaň: - Optimistik: satuw + 10%, ýygnamak döwri -5 gün- Esasy: üýtgeşiklik ýok- Pessimist: satuw -15%, ýygnamak döwri +15 gün Her ssenariýa üçin 8 hepdelik iň az ýapylýan nagt pul we töwekgelçilik hepdesini düzüň. Çaklamalary anyk sanaň.

Ssenariýa

satuwyň üýtgemegi

iň pes nagt

töwekgelçilik hepdesi

optimist

+ 10%

180,000

Hiç

esas

0

40,000

6-njy hepde (tankydy)

pessimist

−15%

20220,000

4-nji hepde (açyk)

Gyşarmagy dogry okamak: Hemişelikmi ýa-da wagtlaýyn?

Her bir gyşarmagyň birmeňzeş ähmiýeti ýok. Bir elementiň bir aýlap býudjetden ýokary bolmagy, bu elementiň hemişelik bozulandygyny aňlatmaýar. AI-den gyşarmany iki okda bahalandyryň: ululyk (mukdar we göterim) we tutanýerlilik (bir gezeklik ýa-da gaýtalanýan). Mysal üçin, bir gezek tölenen maslahat tölegi býudjetden ýokary bolup biler, ýöne indiki aý täsir etmeýär; Şeýle-de bolsa, işgärleriň bahasynyň ýokarlanmagy her aý gaýtalanýar we olaryň ýyllyk täsiri has uly.

Aşakdaky gyşarmalar sanawyndaky her elementi şu iki okda toparlara bölüň: - Dowamlylyk: "bir gezeklik" ýa-da "gaýtalanýan" (delillendirişiňizi ýazyň) - ualyllyk täsir: bu gyşarmak 12 aý dowam etse, ýyllyk mukdaryna nähili täsir eder? Urrygy-ýygydan gaýtalanýan we ýokary ýyllyk täsirini "ileri tutma" hökmünde belläň. Klassifikasiýa gipoteza; Kesgitli maglumat ýok bolsa, "tassyklama zerur" goşuň.

Bu tapawut, ýolbaşçylaryň ünsüni hakykatdanam möhüm zatlara gönükdirýär. Bir gezeklik 50,000 dollar gyşarmagyň ýerine, aýda 8000 dollar (ýylda 96,000 $) yzygiderli syzmak has möhümdir; ýöne mukdaryna seretseň, birinjisi has uly görünýär.

Maslahat: Her hepde nagt proýeksiýany täzeläň (çaklama logikasy). Geçen hepdäniň çaklamasyny hakykatda bolup geçen zatlar bilen deňeşdirmek, çaklamalaryňyzyň näderejede takykdygyny we çaklama myşsanyňyzy gowulandyrar.

Kiçijik ýagdaýlar

1-nji hadysa - Ümsüm logistika syzmagy. Elektron söwda kompaniýasynda logistika çykdajylary býudjetden 57% ýokarydy, ýöne umuman ownuk bir zat bolany üçin hasaba alynmady. AI mutlak göterim derejesini alanda, ruçka ýokarsyna çykdy; Gözleg, ýük kompaniýasynyň şertnamanyň daşyndan goşmaça töleg tölemezden goşmaça töleg alandygyny ýüze çykardy. Ualyllyk girdeji takmynan 180,000 TL.

2-nji waka - “Payweek” krizisiniň öňüni aldy. Nagt proýeksiýa, 6-njy hepdede ýapylýan nagt puluň 40,000-e çenli azaljakdygyny görkezdi, şol hepde 320 000 TL aýlyk tölegi bardy. CFO uly kolleksiýany bir hepde öňe sürmek we krizisiň öňüni almak üçin müşderi bilen irki töleg arzanladyşy barada gepleşik geçirdi.

3-nji waka - nädogry çaklamanyň bahasy. AI-iň pessimist ssenariýasyndaky "-220,000" boşlugyň hakykydygyny pikir edip, bir topar howsala düşdi. Şeýle-de bolsa, ssenariýa ýygnamak 15 gün yza süýşüriler diýen çaklama esaslandy we bu kompaniýa üçin hakykata laýyk däldi. Soňky 12 aýda kolleksiýalar hiç haçan 5 günden köp yza süýşürilmedi. Çaklama hakyky maglumatlar bilen täzelenende, pessimist ssenariýadaky iň pes nagt -220,000-den +15,000-e öwrüldi we howsala esassyz boldy. Sapak: ssenariýanyň çykyşy gipotetiki; Taryhy maglumatlar bilen çaklamany barlamazdan çäre görmäň.

Adaty ýalňyşlyklar

• Girdejiniň / çykdajy ugruny görkezmeýär. Model hemme ýerde oňyn taraplary “gowy” diýip ýalňyşyp biler; Çykdajylaryň düýbünden tersi.
• Gyşarmagy diňe mukdar hökmünde göz öňünde tutuň. Kiçijik elementde uly göterim gyşarmasy hasaba alynmaýar; Mutlak göterim boýunça tertipläň.
• Sebäplerini tassyklamazdan hasabatda goýmak. Modeliň teklip eden sebäbi gipoteza; Adam çeşmesini tapýar.
• Nagt çaklamalary şahsy goýmak. Collectionygnamak döwri ýaly tankydy çaklamalar anyk ýazylmasa, proýeksiýa ýalňyş bolar.
• Peýdany nagt bilen bulaşdyrmak. Girdejili aý nagt defisit bilen gutaryp biler; Bular iki aýry analiz.

Gysgaça

• Býudjetiň ýerine ýetirilişiniň derňewinde býudjeti we hakykaty bilelikde beriň we gyşarmany göterim hökmünde hasaplaň; Formulany görkezdiň
• Girdejiniň / çykdajy ugruny kesgitlemek we mutlak göterim boýunça tertiplemek iň möhüm gyşarmalary görkezýär.
• Model tarapyndan teklip edilen gyşarmagyň sebäpleri gipotezalar; Adam hasabatda goýmazdan ozal tassyklaýar.
• Nagt pul dolanyşygyndan tapawutlanýar; Hepdelik çaklamalar bilen hepdäniň likwidligi töwekgelçiligini tutuň.
• Ssenariýa derňewi güýçli, ýöne düýbünden spekulýatiw; Çaklamalaryňyzy çap ediň we hakykat bilen deňeşdiriň.

Programma meselesi

10-15 maddadan ybarat býudjet durmuşa geçiriş tablisasyny taýýarlaň. Gyşarmalary hasaplamaly we güýçli gyssagly şablon bilen sanawda görkezilen iň gowy 5-ligi; Iň azyndan iki göterim gyşarmany el bilen barlaň. Soňra ýönekeý 8 hepdelik pul proýeksiýasyny düzüň, esasy / pessimistik ssenariýalary işlediň we töwekgelçilik hepdesini kesgitläň. Netijede, model tarapyndan teklip edilen gyşarmagyň sebäbini derňäň we tassyklaň ýa-da ret ediň.

gözegçilik sanawy

• [] Býudjeti we faktlary bilelikde berdim.
• [] Gyşarmany göterim we formula hökmünde hasapladym.
• [] Girdejiniň / çykdajy ugruny kesgitledim we mutlak göterim boýunça tertipledim.
• [] Iň azyndan iki göterim gyşarmany el bilen barladym.
• [] Nagt proýeksiýada çaklamalary aç-açan çap etdim.
• [] Modeliň gyşarmagynyň sebäplerini "gipoteza" diýip belledim we tassykladym.