สนับสนุนการเตรียมการสำแดง: ภาษีมูลค่าเพิ่ม, ภาษีหัก ณ ที่จ่าย, ภาษีชั่วคราวและภาษีนิติบุคคล

กำไร:

• ความสามารถในการเข้าใจตรรกะและรายการของประเภทการประกาศ และสร้างรายการตรวจสอบฉบับร่างโดยได้รับการสนับสนุนจากปัญญาประดิษฐ์
• ความสามารถในการใช้ปัญญาประดิษฐ์ในความสอดคล้องของการประกาศล่วงหน้าและการควบคุมสิ่งของที่ถูกลืม และตรวจสอบตัวเลขสุดท้ายด้วยระบบและกฎหมายอย่างเป็นทางการ
• ความสามารถในการใช้ระเบียบวินัยในการไม่เปลี่ยนเอาต์พุตปัญญาประดิษฐ์ให้เป็นการประกาศโดยตรง โดยรู้ว่าความรับผิดชอบทางกฎหมายของการประกาศนั้นขึ้นอยู่กับสมาชิกของวิชาชีพที่ลงนาม

การประกาศเป็นเอกสารอย่างเป็นทางการที่ผู้เสียภาษีแจ้งสถานะของสถานการณ์ที่ต้องเสียภาษีในช่วงเวลาหนึ่ง นี่คือหัวใจสำคัญของงานของมืออาชีพและยังเป็นจุดที่มีความรับผิดชอบสูงสุดอีกด้วย คำประกาศที่ลงนามถือเป็นข้อผูกพันทางกฎหมาย ในหน่วยนี้ เราจะได้เรียนรู้วิธีใช้ปัญญาประดิษฐ์เป็นตัวควบคุมล่วงหน้าที่ปลอดภัยและการเตือนในกระบวนการประกาศ หลักการสำคัญนั้นชัดเจนตั้งแต่ต้น: AI ไม่ได้เตรียมการประกาศ เพียงช่วยตรวจสอบว่าคุณได้เตรียมไว้แล้วเท่านั้น ตัวเลขมาจากระบบอย่างเป็นทางการ การยืนยันเป็นของคุณ ลายเซ็นเป็นของคุณ

ประเภทการประกาศหลักและตรรกะ

การประกาศแต่ละครั้งจะตอบคำถามที่แตกต่างกัน AI มีประสิทธิภาพในการอธิบายตรรกะนี้อย่างรวดเร็วและแยกรายการสินค้าออก

• การสำแดงภาษีมูลค่าเพิ่ม: จะประกาศความแตกต่างระหว่างภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีทางอ้อมที่จัดเก็บจากสินค้าและบริการ) ที่คำนวณในช่วงเวลาหนึ่งๆ และภาษีมูลค่าเพิ่มที่จะหัก ตรรกะหลัก: คำนวณ - หักลดหย่อน = จ่ายหรือโรลโอเวอร์
• การประกาศหักภาษี ณ ที่จ่ายและการบริการระดับพรีเมียม: ประกาศภาษีหัก ณ ที่จ่าย (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย) และเบี้ยประกัน SSI ที่นายจ้างหักจากค่าจ้างพนักงานและการชำระเงินบางส่วน
• การแจ้งภาษีชั่วคราว: เป็นการชำระภาษีประจำปีล่วงหน้าเป็นงวดๆ โดยจะคำนวณตามรายได้งวดและการชดเชยในการประกาศประจำปี
• การคืนภาษีนิติบุคคล: ประกาศภาษีที่บริษัทจ่ายโดยอิงจากรายได้ประจำปี การเปลี่ยนจากกำไรเชิงพาณิชย์ไปเป็นกำไรทางการเงิน (ค่าใช้จ่าย ข้อยกเว้น การหักเงินที่ไม่ได้รับอนุญาตตามกฎหมาย) เกิดขึ้นที่นี่
• คำชี้แจงภาษีเงินได้ประจำปี: รวบรวมรายได้และรายได้ประจำปีของบุคคลที่แท้จริง

ข้อควรสนใจ: ปัญญาประดิษฐ์สามารถอธิบายตรรกะของประเภทเหล่านี้ได้อย่างถูกต้อง แต่อาจให้หมายเลขบรรทัด รหัส และอัตราปัจจุบันที่ไม่ถูกต้องในแบบฟอร์มการประกาศ โครงสร้างแบบฟอร์มและอัตราจะถูกนำมาจากระบบอย่างเป็นทางการในปัจจุบันเสมอ (สำนักงานภาษีดิจิทัล / โปรแกรมแก้ไขประกาศ)

บทบาทที่ปลอดภัยของปัญญาประดิษฐ์ในกระบวนการประกาศ

คุณสามารถใช้ปัญญาประดิษฐ์ได้อย่างปลอดภัยในสามจุด:

1. การแจ้งเตือนรายการ: "รายการยกเว้นและหัก ณ ที่จ่ายใดที่สามารถมองข้ามได้ในการประกาศ VAT สำหรับผู้เสียภาษีประเภทนี้" การสร้างรายการตรวจสอบเช่น:
2. การตรวจสอบความสอดคล้อง: เพื่อสอบถามถึงความสอดคล้องเชิงตรรกะระหว่างยอดดุลทดลองและบัญชีที่คุณมีและร่างใบแจ้งยอด ("ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คำนวณและรายได้จากการขายเข้ากันได้ตามสัดส่วนหรือไม่")
3. การผลิตคำอธิบาย: การร่างคำอธิบายหรือข้อความอธิบายที่แนบมากับคำประกาศ

สิ่งที่เขาทำไม่ได้และไม่ควรทำคือจัดทำร่างสุดท้ายแล้วใส่ไว้ในคำแถลง ตัวเลขดังกล่าวมาจากบันทึกทางบัญชีและระบบราชการ

ไหลอย่างปลอดภัยทีละขั้นตอน

ขั้นตอนด้านล่างแสดงการเตรียมการประกาศที่ขับเคลื่อนโดย AI แต่รักษาความรับผิด

ขั้นตอน

ใครทำ

การมีส่วนร่วมของปัญญาประดิษฐ์

งบทดลองและการรวบรวมเอกสาร

มืออาชีพ

รายการตรวจสอบเอกสารที่ขาดหายไป

การจำแนกประเภทรายการ

มืออาชีพ

ร่างรายการคำถามเพื่อแยกความแตกต่าง KKEG/ข้อยกเว้น

การคำนวณ

มืออาชีพ+ระบบ

ทำให้มองเห็นขั้นตอนต่างๆ และคำนวณใหม่

การตรวจสอบความสม่ำเสมอ

มืออาชีพ

การตรวจสอบข้ามตามสัดส่วนและตรรกะ

เข้าสู่ระบบ

มืออาชีพ

ไม่มี (ระบบอย่างเป็นทางการ)

ลายเซ็นและการส่ง

มืออาชีพ

ไม่มี (ความรับผิดทางกฎหมาย)

มินิเคสสามอัน

กรณีที่ 1 — ลืมหักเงิน ณ ที่จ่าย ในขณะที่เตรียมการสำแดงภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัทก่อสร้างแห่งหนึ่ง ที่ปรึกษาได้ถามปัญญาประดิษฐ์ว่า "ภาคส่วนนี้สามารถหักภาษี ณ ที่จ่ายบางส่วนได้อะไรบ้าง" เขาถาม โมเดลจะเรียกคืนการหัก ณ ที่จ่ายประเภทที่ถูกมองข้าม ที่ปรึกษายืนยันสิ่งนี้จากกฎหมายและแก้ไขภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ขาดหายไปจำนวน 42,000 TL ที่นี่ ที่ปรึกษามีหน้าที่รับผิดชอบในการเตือน การยืนยัน และการตัดสินใจด้วยปัญญาประดิษฐ์

กรณีที่ 2 — ข้อผิดพลาดเกี่ยวกับอัตราที่ไม่ถูกต้อง เด็กฝึกงานบอกให้ AI “ใช้อัตราภาษีชั่วคราว”; โมเดลใช้อัตราเดิมและร่างแสดงภาษีเพิ่มขึ้น 30,000 TL ที่ปรึกษาตรวจพบข้อผิดพลาดเมื่อเขาคำนวณใหม่ตามอัตราปัจจุบันในระบบอย่างเป็นทางการ บทเรียน: อัตรานี้นำมาจากแหล่งข้อมูลที่เป็นทางการในปัจจุบันเสมอ ไม่ใช่จากหน่วยความจำของโมเดล

กรณีที่ 3 — การควบคุมการชดเชยภาษีนิติบุคคล ก่อนการประกาศภาษีนิติบุคคล CPA ให้ปัญญาประดิษฐ์จดรายการสำหรับการเปลี่ยนจากกำไรเชิงพาณิชย์ไปเป็นกำไรทางการเงินลงในรายการตรวจสอบ (KKEG การยกเว้น การขาดทุนของปีที่แล้ว การชดเชยภาษีชั่วคราว) โดยจะจับคู่แต่ละรายการกับบันทึกของตัวเอง และสังเกตเห็นการชดเชยการสูญเสียในปีที่แล้วที่ถูกลืม ให้คำสั่งอย่างถูกต้อง AI ทำหน้าที่เป็นเพียงความทรงจำเท่านั้น

พรอมต์อ่อน / พรอมต์แรง

พรอมต์ที่อ่อนแอ:

เตรียมการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มของฉัน ค้นหาภาษีที่ต้องชำระ

แบบจำลองประกอบขึ้นเป็นตัวเลขโดยไม่ต้องเข้าถึงข้อมูล โดยไม่ทราบระยะเวลาและกฎหมาย นี่เป็นอันตรายโดยตรง

พรอมต์อันทรงพลัง:

บทบาทของคุณ: ผู้ช่วยก่อนการบินในการสำแดง VAT งาน: คำนวณการประกาศตามข้อมูลช่วงเวลาต่อไปนี้ สร้างรายการตรวจสอบแทน ตรวจสอบ:- รายการใดบ้างที่อาจถูกมองข้าม (ข้อยกเว้น การหักภาษี ณ ที่จ่าย การคืนเงิน)?- รายการ VAT ที่คำนวณและหักออกมีความสอดคล้องกันตามตรรกะหรือไม่- ฉันควรยืนยันจำนวนเงินใดจากระบบและกฎหมายอย่างเป็นทางการ กฎ: คุณเป็นผู้ตัดสินใจตัวเลขสุดท้าย สร้างเฉพาะคำถามควบคุม[สรุปภาคการศึกษา (ไม่ระบุชื่อ): ...]

พรอมต์ที่สองทำให้ AI อยู่ในบทบาทที่ถูกต้อง (ตัวควบคุม) รักษาความรับผิดชอบให้อยู่ในมือของมืออาชีพ

นี่คือพรอมต์รายการตรวจสอบทั่วไปที่คุณสามารถใช้ได้ก่อนประกาศ:

สร้างรายการตรวจสอบขั้นสุดท้ายสำหรับประเภทการประกาศต่อไปนี้:- รายการที่ลืมบ่อย- ข้อผิดพลาดในการจัดประเภททั่วไป- การตรวจสอบความสอดคล้อง (อัตรา ตรรกะ)- อัตรา/ขีดจำกัดปัจจุบันที่ต้องได้รับการยืนยัน (อย่าให้ตัวเลข ให้พูดว่า "ยืนยัน") ประเภทการประกาศ: [VAT / การหัก ณ ที่จ่าย / ชั่วคราว / สถาบัน]

หากต้องการร่างข้อความคำอธิบายประกอบ ให้ทำดังนี้

บทบาทของคุณ: ผู้ช่วยที่ปรึกษาทางการเงิน งาน: ร่างข้อความอธิบายสั้นๆ ในรูปแบบทางการเพื่อแนบไปกับคำประกาศ โดยอธิบายสถานการณ์ต่อไปนี้ กฎ: หากคุณเพิ่มพื้นฐานทางกฎหมาย ให้ทำเครื่องหมายว่า "ต้องตรวจสอบ"; จำนวนเงินที่ถูกประดิษฐ์ขึ้น[สถานะ: ...]

และเพื่อตรวจสอบความสม่ำเสมอ:

เปรียบเทียบข้อมูลสองรายการต่อไปนี้และถามว่ามีความไม่สอดคล้องกันหรือไม่:1) VAT ที่คำนวณในร่างประกาศ: [จำนวน]2) รายได้จากการขายสำหรับงวด: [จำนวน]ทั้งสองนี้ดูเหมือนเข้ากันได้ตามสัดส่วนหรือไม่ หากเข้ากันไม่ได้ ให้ระบุเหตุผลที่เป็นไปได้ อย่าให้ผลลัพธ์ที่แน่ชัด แต่สร้างคำถามควบคุม

ข้อผิดพลาดทั่วไป

• ทำให้โมเดลผลิตตัวเลข จำนวนเงินสุดท้ายมาจากบันทึกทางบัญชีและระบบราชการ ไม่ใช่จากโมเดล
• รับอัตราปัจจุบันจากแบบจำลอง ราคาและข้อจำกัดต้องได้รับการยืนยันจากแหล่งที่มาอย่างเป็นทางการ
• อาศัยรูปแบบโครงสร้างแบบฟอร์ม รหัสบรรทัดและเค้าโครงแบบฟอร์มนำมาจากโปรแกรมอย่างเป็นทางการในปัจจุบัน
• ข้ามการตรวจสอบความสอดคล้อง การประกาศที่ส่งโดยไม่มีการตรวจสอบข้ามตรรกะมีความเสี่ยงที่จะเกิดข้อผิดพลาด
• วางข้อมูลโดยไม่เปิดเผยตัวตน ไม่ควรให้ข้อมูลผู้เสียภาษีแก่เครื่องมือโดยตรง การรักษาความลับจะต้องได้รับการคุ้มครอง

โดยสรุป

การเตรียมการประกาศเป็นขั้นตอนที่มีความรับผิดชอบมากที่สุดในวิชาชีพ และปัญญาประดิษฐ์ถูกนำมาใช้ที่นี่ในฐานะผู้ช่วยในการควบคุมและเตือน แทนที่จะสร้างตัวเลข แบบจำลองจะอธิบายตรรกะของประเภทการประกาศ เตือนรายการที่ถูกลืม สร้างคำถามที่สอดคล้องกัน แต่ตัวเลขสุดท้ายมาจากบันทึกทางบัญชีและระบบอย่างเป็นทางการ อัตราได้รับการยืนยันจากแหล่งปัจจุบัน และลายเซ็นและความรับผิดชอบยังคงเป็นของผู้เชี่ยวชาญ เอาต์พุต AI จะไม่ถูกแปลงเป็นการประกาศโดยตรง

งานสมัคร

เลือกประเภทการประกาศที่คุณได้เตรียมไว้ (พร้อมข้อมูลตัวอย่าง) รับรายการตรวจสอบการประกาศล่วงหน้าและคำถามเกี่ยวกับความสอดคล้องจาก AI พร้อมเทมเพลตพร้อมท์อันทรงพลัง จับคู่แต่ละรายการในรายการกับบันทึกของคุณเอง และระบุ "รายการที่มองข้าม" อย่างน้อยหนึ่งรายการ และยืนยันกับกฎหมาย อย่าใช้อัตราส่วนใดๆ ที่กำหนดโดยโมเดลโดยตรง ตรวจสอบแต่ละรายการจากแหล่งที่มาอย่างเป็นทางการและจดบันทึกไว้

รายการตรวจสอบ

• [ ] ฉันใช้ปัญญาประดิษฐ์ในบทบาทควบคุม ไม่ใช่ในการสร้างตัวเลข
• [ ] ฉันได้รับยอดเงินสุดท้ายจากบันทึกทางบัญชีและระบบราชการ
• [ ] ฉันได้ยืนยันอัตราและขีดจำกัดทั้งหมดจากแหล่งข้อมูลอย่างเป็นทางการในปัจจุบันแล้ว
• [ ] ฉันจัดทำรายการตรวจสอบสำหรับสิ่งของที่ถูกลืมและจับคู่แต่ละรายการ
• [ ] ฉันตรวจสอบความสอดคล้องและตรรกะแล้ว
• [ ] ฉันปกป้องการรักษาความลับด้วยการไม่เปิดเผยข้อมูล
• [ ] ฉันสรุปคำกล่าวโดยยืนยันว่าฉันมีลายเซ็นและความรับผิดชอบ