ความรู้เบื้องต้นเกี่ยวกับปัญญาประดิษฐ์ในด้านการเงินและวินัยในการตรวจสอบ

กำไร:

• ความสามารถในการแยกแยะว่าที่ใดที่ AI ช่วยประหยัดเวลาแบบเรียลไทม์ในขั้นตอนการทำงานทางการเงิน และที่ที่การตัดสินใจและความรับผิดชอบควรอยู่กับมนุษย์
• ความสามารถในการใช้ระเบียบวินัยสามชั้นที่ตรวจสอบผลลัพธ์ทางการเงินแต่ละรายการตามลำดับความสำคัญ การทำซ้ำอย่างอิสระ และการควบคุมแหล่งที่มา
• สร้างนิสัยในการไม่เปิดเผยบริบทและแก้ไขการแจ้งเตือนเพื่อใช้ประโยชน์จาก AI โดยไม่ต้องเปิดเผยข้อมูลทางการเงินที่ละเอียดอ่อน

เมื่อคุณดูวันของผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน รูปภาพจะคล้ายกันในทีมส่วนใหญ่: การอ่านสเปรดชีตขนาดยาว การคำนวณอัตราส่วน ตรวจสอบความแปรปรวนระหว่างงบประมาณต่อความเป็นจริง การสร้างสูตรใน Excel การเตรียมการนำเสนอสำหรับการจัดการ อีเมล และการประชุม ดังนั้น เวลาที่ทุ่มเทให้กับส่วน "การตัดสินทางการเงิน" ที่แท้จริง ซึ่งก็คือ ความหมายของตัวเลขและการตัดสินใจที่ต้องการ จะถูกครอบงำด้วยการทำงานซ้ำๆ นี่คือจุดที่ปัญญาประดิษฐ์ (AI หรือซอฟต์แวร์ที่ทำงานเกี่ยวกับข้อความและตัวเลขที่มีโมเดลภาษาขนาดใหญ่) เข้ามามีบทบาท AI ไม่ได้ตัดสินใจแทนคุณ ช่วยเตรียมคุณสำหรับการตัดสินใจ สร้างร่าง เร่งการคำนวณ และวางข้อมูลที่ประมวลผลไว้ตรงหน้าคุณ ตลอดโมดูลนี้ เราจะวางตำแหน่ง AI ไม่ใช่ "นักวิเคราะห์อัตโนมัติ" แต่เป็นผู้ช่วยที่มีระเบียบวินัยซึ่งมีการตรวจสอบผลลัพธ์ทุกครั้ง

ในหน่วยแรกนี้ เราจะอธิบายสามสิ่ง: AI เพิ่มมูลค่าที่แท้จริงในขั้นตอนใดของเวิร์กโฟลว์การเงิน การตัดสินใจใดที่ต้องคงไว้ซึ่งความเป็นมนุษย์อย่างเคร่งครัด และวินัยในการตรวจสอบและความเป็นส่วนตัวที่คุณต้องปฏิบัติตามเมื่อทำเช่นนั้น หากไม่มีการติดตั้งหลังคาอย่างถูกต้อง เทคนิคในยูนิตต่อๆ ไปอาจเป็นอันตรายได้ เพราะการเงินเป็นสาขาที่วัดความผิดพลาดด้วยเงิน

แนวคิด: ภาพหลอน: การสร้างตัวเลข แหล่งที่มา หรือรายการที่ไม่มีอยู่จริงอย่างน่าเชื่อของ AI บริบท: ข้อมูลที่คุณให้กับ AI (ตาราง ข้อสันนิษฐาน คำถาม) การตรวจสอบ: การตรวจสอบเอาต์พุตด้วยวิธีที่เป็นอิสระ แนวคิดทั้งสามนี้เป็นแกนหลักของโมดูลทั้งหมด

AI Accelerator ในธุรกิจใดบ้าง ธุรกิจใดบ้างที่มีความเสี่ยง?

กิจการทางการเงินตกอยู่ในสเปกตรัมสองด้านในแง่ของผลลัพธ์ ที่ปลายด้านหนึ่งเป็นงานเตรียมแบบย้อนกลับได้และมีความเสี่ยงต่ำ ในอีกด้านหนึ่ง มีการตัดสินใจที่ไม่สามารถย้อนกลับได้ซึ่งส่งผลให้เกิดเงิน ชื่อเสียง และความรับผิดทางกฎหมาย คุณค่าของ AI จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับจุดยืนของคุณบนสเปกตรัมนี้

ประเภทธุรกิจ

การมีส่วนร่วมของ AI

บทบาทของมืออาชีพ

สรุปตาราง/รายงาน

สกัดจากโต๊ะยาว

เปรียบเทียบรายการกับแหล่งที่มา

อัตราส่วน/บัญชี การศึกษาเบื้องต้น

การตั้งสูตรเลขตัวแรก

ความหมาย หน่วย และการควบคุมลำดับ

สูตร Excel/แมโคร

การสร้างโครงกระดูกและตรรกะ

การตรวจสอบความถูกต้องด้วยข้อมูลการทดสอบ

รายงาน/ร่างการนำเสนอ

เสนอเรื่องราวและโครงสร้าง

การเชื่อมโยงแต่ละภาพไปยังแหล่งที่มา

นิยายสถานการณ์/การทำนาย

เสนอกรอบสมมุติฐาน

ความสมเหตุสมผลและการทดสอบย้อนหลัง

การตัดสินใจลงทุน/สินเชื่อ

วัสดุการวิเคราะห์

การตัดสินใจขั้นสุดท้ายและการลงนาม

กฎง่ายๆ ก็คือ ความเสี่ยงของเอาต์พุต AI เท่ากับความเสียหายที่จะเกิดขึ้นหากเอาต์พุตนั้นเกิดข้อผิดพลาด การสะกดชื่อแผนภูมิผิดไม่เป็นอันตราย การคำนวณวงเงินสินเชื่อผิดอาจทำให้สูญเสียเงินหลายล้าน ดังนั้นคำถามแรกที่ถามก่อนใช้เอาต์พุตคือ "จะเกิดอะไรขึ้นหากสิ่งนี้ผิดและใครจะเป็นผู้สังเกตเห็น"

ข้อควรสนใจ: AI สร้างข้อความที่คล่องแคล่วและมั่นใจ ความคล่องแคล่วไม่รับประกันความถูกต้อง โมเดลภาษาสามารถ "สร้าง" ตัวเลข ชื่อรายการ และกฎหมายที่น่าเชื่อถือได้ แม้ว่าจะไม่มีข้อมูลจริงก็ตาม ในด้านการเงิน สิ่งนี้ไม่ได้อยู่บนกระดาษ มันกลายเป็นการตัดสินใจที่ผิดและเงิน

การตัดสินใจที่ควรอยู่กับผู้คน

การตัดสินใจบางอย่างไม่ควรเป็นแบบอัตโนมัติทั้งหมด มีความเสี่ยงด้านเทคนิค กฎหมาย และจริยธรรม:

• การตัดสินใจและการอนุมัติ: การอนุมัติขั้นสุดท้ายในการลงทุน การจัดสรรเงินกู้ การเงิน การตัดสินใจจ่ายเงินปันผล และการกำหนดราคา
• คำประกาศและการลงนาม: ข้อความ เช่น "ตารางเหล่านี้ถูกต้อง" หรือ "จำนวนนี้เป็นไปตามกฎหมาย" จำเป็นต้องมีลายเซ็นของมนุษย์
• คำแนะนำแก่ลูกค้า: คำแนะนำการลงทุนส่วนบุคคลเป็นประเด็นที่อยู่ภายใต้กฎหมายที่ต้องใช้อำนาจและความรับผิดชอบ
• การตัดสินใจด้วยข้อมูลที่เป็นความลับ: การทำธุรกรรมด้วยผลลัพธ์และข้อมูลส่วนบุคคลที่ไม่เปิดเผยต่อสาธารณะ

คำเตือน: แม้ว่า AI จะสร้างผลลัพธ์เช่น "วงเงินเครดิต 45 ล้าน TL นั้นเหมาะสม" แต่ก็ไม่สามารถนำไปใช้ได้หากไม่มีผู้เชี่ยวชาญตรวจสอบกับหลักประกัน กระแสเงินสด และโปรไฟล์ความเสี่ยง ผลลัพธ์ใดๆ ที่นำไปสู่การตัดสินใจจะต้องได้รับการตรวจสอบและอนุมัติอย่างเป็นอิสระจากบุคคลที่มีอำนาจก่อนที่จะนำไปปฏิบัติ

วินัยในการตรวจสอบ: การควบคุมสามชั้น

ใช้การควบคุมสามชั้นเพื่อใช้เอาต์พุต AI กับสายตาของบรรณาธิการและผู้ตรวจสอบ แทนที่จะสุ่มสี่สุ่มห้า นี่คือภาพสะท้อนพื้นฐานที่เราจะทำซ้ำตลอดทั้งโมดูล

1. หน่วยและยศ (ตรวจสอบสติ): หน่วยของผลลัพธ์ถูกต้องหรือไม่? ขนาดเหมาะสมมั้ย? หากบริษัทที่มีผลประกอบการ 40 ล้าน มีกำไรสุทธิ 900 ล้าน มีข้อผิดพลาดอยู่ที่ไหนสักแห่ง
2. การสร้างซ้ำโดยอิสระ: สร้างการคำนวณซ้ำด้วยตนเอง ด้วยเครื่องคิดเลข หรือใช้ Excel/Python ระยะสั้น หากสองวิธีที่ต่างกันให้ผลลัพธ์เหมือนกัน ความไว้วางใจก็จะเพิ่มขึ้น
3. การตรวจสอบแหล่งที่มา: ทุกรายการ คำจำกัดความอัตรา บทความทางกฎหมาย และข้อมูลตลาดที่ AI มอบให้จะต้องได้รับการตรวจสอบทุกคำจากแหล่งที่มาอย่างเป็นทางการ

พร้อมท์การยืนยัน (ช่วยให้ตรวจสอบผลลัพธ์ได้ง่ายขึ้น): "แสดงรายการสมมติฐาน สูตร และตัวเลขอินพุตทั้งหมดที่คุณใช้ในการวิเคราะห์ต่อไปนี้อย่างชัดเจน แสดงขั้นตอนกลางแต่ละขั้นตอนในบรรทัดแยกกัน ทำเครื่องหมายมูลค่าตลาด/กฎระเบียบแต่ละรายการที่คุณระบุด้วยป้ายกำกับ 'แหล่งที่มาที่ต้องการ' อย่าสร้างตัวเลขใดๆ ที่คุณไม่ทราบแน่ชัด เขียนว่า 'ไม่แน่ใจ' หากคุณไม่แน่ใจ"

พรอมต์ที่อ่อนแอ / พรอมต์ที่แข็งแกร่ง

อ่อนแอ: "ตีความการเงินของบริษัทนี้" (ผลลัพธ์: ไม่มีบริบท ประโยคทั่วไป ไม่ชัดเจนว่าตัวเลขใด ระยะเวลาใด ซึ่งเป็นเกณฑ์ในการเปรียบเทียบ) แข็งแกร่ง: "ตีความรายการในงบกำไรขาดทุนปี 2566 และ 2567 ต่อไปนี้ คำนวณการเปลี่ยนแปลงในมูลค่าการซื้อขาย อัตรากำไรขั้นต้น และกำไรจากการดำเนินงานเป็นเปอร์เซ็นต์ เปรียบเทียบสองปีและแสดงรายการข้อค้นพบที่โดดเด่น 3 รายการพร้อมเหตุผล ใช้เฉพาะตัวเลขที่ฉันให้ไว้ หากมีข้อมูลขาดหายไป ให้ 'ไม่มีข้อมูล' [ดินสอที่นี่]"

ความแตกต่างอยู่ในบริบท พรอมต์อันทรงพลัง; โดยประกอบด้วยช่วงเวลา พื้นฐานของการเปรียบเทียบ เมตริกที่ต้องการ และข้อจำกัด "ใช้เฉพาะข้อมูลที่ให้มา" วินัยประโยคเดียวนี้ช่วยลดความเสี่ยงของอาการประสาทหลอนได้อย่างมาก

เคสมินิ

กรณีที่ 1 — อัตราการเติบโตปลอม นักวิเคราะห์ถาม AI ว่า "การเติบโตโดยเฉลี่ยของอุตสาหกรรมเป็นเท่าใด" เขาถาม AI ระบุหนักแน่นว่า "14.3%" นักวิเคราะห์จะถามแหล่งที่มาก่อนที่จะใส่ลงในรายงาน AI ไม่สามารถให้แหล่งที่มาที่ชัดเจนได้ การวิจัยโดยย่อแสดงให้เห็นว่าการเติบโตของอุตสาหกรรมที่แท้จริงอยู่ที่ประมาณ 6% ด้วยการตรวจสอบยืนยัน ภาพหลอนจึงถูกจับได้ก่อนที่จะเข้าสู่รายงาน

กรณีที่ 2 — ข้อผิดพลาดในการสั่งซื้อ ในขณะที่ AI ทำการคำนวณ EBITDA (กำไรก่อนดอกเบี้ย ภาษี และค่าเสื่อมราคา) ที่ 12 ล้าน TL แต่แสดงผลลัพธ์เป็น "1.2 พันล้าน" ด้วยการตรวจสอบอันดับ นักวิเคราะห์จะเห็นว่ามูลค่าการซื้อขายเกิน 100 เท่า พบข้อผิดพลาดของหน่วย (ความสับสน TL / TL พัน) และแก้ไขแล้ว

กรณีที่ 3 — ความเสี่ยงจากการละเมิดความเป็นส่วนตัว ผู้เชี่ยวชาญกำลังจะวางผลลัพธ์รายไตรมาสที่ยังไม่ได้เผยแพร่ลงในเครื่องมือสาธารณะ โดยจะจดจำนโยบายองค์กร ไม่เปิดเผยข้อมูล (ตั้งชื่อบริษัทว่า "บริษัท A" ให้จำนวนเงินตามสัดส่วน) และใช้เครื่องมือขององค์กร ด้วยวิธีนี้ การวิเคราะห์จะเสร็จสิ้น แต่ข้อมูลที่ละเอียดอ่อนจะไม่ถูกเปิดเผยออกไป

หลักการทำงานกับข้อมูลทางการเงินที่ละเอียดอ่อน

ด้านการเงินที่ละเอียดอ่อนที่สุดคือข้อมูล ผลลัพธ์ที่ไม่เปิดเผยต่อสาธารณะ ข้อมูลลูกค้า และข้อมูลส่วนบุคคล มีความเสี่ยงในแง่ของความเป็นส่วนตัว KVKK และการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน หลักการพื้นฐาน: ทำให้ข้อมูลไม่ระบุชื่อก่อนแชร์ ขอเฉพาะโครงสร้างหากเป็นไปได้

รูปแบบข้อความแจ้งที่ไม่ระบุชื่อ: "ฉันต้องการตีความงบกำไรขาดทุนของบริษัทขายปลีก ฉันให้สัดส่วนแทนตัวเลขจริง โดยสมมติว่ามูลค่าการซื้อขายคือ 100 ต้นทุนขายคือ 62 ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเท่ากับ 24 กำไรสุทธิคือ 8 เปรียบเทียบโครงสร้างนี้กับอัตรากำไรจากการค้าปลีกที่สมเหตุสมผลสำหรับอุตสาหกรรม และบอกประเด็นที่ต้องพิจารณาให้ฉันทราบ"

ข้อผิดพลาดทั่วไป

• การใช้เอาต์พุตโดยไม่ตรวจสอบความถูกต้อง “AI กล่าวว่า” ไม่ใช่เหตุผล; แต่ละประเด็นต้องมีการควบคุมที่เป็นอิสระ
• การถามคำถามโดยไม่มีบริบท เมื่อไม่ได้ระบุช่วงเวลา หน่วย และพื้นฐานของการเปรียบเทียบ การตีความจะกลายเป็นเรื่องทั่วไปและทำให้เข้าใจผิด
• แบ่งปันข้อมูลที่เป็นความลับโดยไม่ต้องคิด ข้อมูลทางการเงิน ข้อมูลส่วนบุคคล และข้อมูลลูกค้าที่ไม่เปิดเผย ไม่ควรเปิดเผยโดยไม่เปิดเผยชื่อ
• สับสนภาษาที่แม่นยำกับความถูกต้อง ยิ่ง AI พูดมีความมั่นใจมากเท่าไรก็ยิ่งระมัดระวังมากขึ้นเท่านั้น น้ำเสียงที่มั่นใจไม่ใช่หลักฐาน
• การมอบหมายการตัดสินใจให้กับ AI การตัดสินใจด้านการลงทุน สินเชื่อ และราคายังคงเป็นการตัดสินใจของแต่ละบุคคล AI ผลิตแต่วัสดุเท่านั้น

โดยสรุป

AI เร่งการทำงานทางการเงินในส่วนที่ซ้ำซากและใช้เวลานาน: การสรุป การบัญชี การกำหนดสูตร และการร่าง อย่างไรก็ตามการตัดสินใจและความรับผิดชอบยังคงอยู่กับบุคคลนั้น แต่ละเอาต์พุตจะต้องผ่านการควบคุมสามชั้น (อันดับ, การสร้างสำเนาอิสระ, แหล่งที่มา) การเขียนพร้อมท์พร้อมบริบทและการลบข้อมูลละเอียดอ่อนเป็นนิสัยหลักสองประการที่เราจะทำซ้ำในแต่ละหน่วยของโมดูลนี้ เมื่อคุณใช้ AI อย่างมีระเบียบวินัย คุณจะได้รับความเร็ว เมื่อคุณใช้โดยไม่มีระเบียบวินัย คุณจะสูญเสียเงิน

งานสมัคร

เลือกงานทางการเงินจากธุรกิจของคุณเองหรือบริษัทสมมติ (เช่น การตีความงบกำไรขาดทุนประจำปีสองครั้ง) ขั้นแรกให้เขียนพรอมต์ที่อ่อนแอและรับเอาต์พุต จากนั้นใช้รูปแบบพรอมต์ที่มีประสิทธิภาพจากหน่วยนี้: เพิ่มช่วงเวลา เมตริก เกณฑ์การเปรียบเทียบ และข้อจำกัด "ใช้เฉพาะข้อมูลที่ให้มา" วางงานพิมพ์ทั้งสองไว้เคียงข้างกันและเขียนความแตกต่าง จากนั้นตรวจสอบอย่างน้อยสองตัวเลขในเอกสารที่พิมพ์ชัดเจน (บัญชีมือหรือแหล่งที่มา) และบันทึกสิ่งที่คุณพบในการตรวจสอบใด

รายการตรวจสอบ

• [ ] ฉันเพิ่มช่วงเวลา หน่วย และเกณฑ์การเปรียบเทียบลงในข้อความแจ้งของฉัน
• [ ] ฉันเขียนข้อจำกัด "ใช้เฉพาะข้อมูลที่ให้มาเท่านั้น อย่าสร้างมันขึ้นมา"
• [ ] ฉันตรวจสอบลำดับเอาต์พุตอย่างน้อยสองหลัก
• [ ] ฉันได้จำลองภาพอย่างน้อยหนึ่งภาพโดยแยกจากกัน
• [ ] ฉันทำเครื่องหมายกฎหมาย/มูลค่าตลาดว่า "ทรัพยากรที่ต้องการ"
• [ ] หากมีข้อมูลที่ละเอียดอ่อน ฉันจะปกปิดข้อมูลนั้นหรือใช้เครื่องมือระดับองค์กร
• [ ] ฉันยืนยันว่าการตัดสินใจขั้นสุดท้ายยังคงอยู่กับบุคคลนั้น